Кто имеет право на налоговые вычеты?

27.04.2017

Заберите свои денежки у государства!

кто имеет право на налоговые вычеты

Приветствую читателей своего блога!

У меня сегодня очередная интересная статья на тему личных финансов. Продолжаю развивать эту тему, и нахожу новые способы, как можно преумножить свои накопления.

Вы уже знаете Как экономить на продуктах как выбрать Самый лучший кэшбэк-сервис для возврата части потраченных денег, сегодня хочу рассказать о том, как забрать обратно деньги у государства, причем все законно, ноу криминалити, как сказал однажды Виталий Мутко в интервью иностранным журналистам)))

Все мы платим своему государству налоги, все, кто трудится в России обязаны платить 13% от своего полученного дохода в казну государства.

Купили-продали недвижимость — будьте добры, заплатите налог на имущество государству, имеете в собственности автомобиль — платите транспортный налог. Выиграли в лотерею, тотализатор или победили в викторине — и даже тут придется заплатить государству.

Государство охотно взимает со всех нас различные налоги, но и мы, по закону имеем право на возврат части уплаченных нами налогов. Но не все категории граждан нашей страны имеют на возврат налоговых вычетов. Давайте же разбираться кто может претендовать на возврат налоговых вычетов.

Из этой статьи вы узнаете:

  • что такое налоговый вычет;
  • кто имеет право на налоговые вычеты;
  • процедура возврата налогового вычета;
  • пример расчета налога на доходы физического лица (НДФЛ).

Что такое налоговый вычет?


Выплачивать налоги в казну нашего государства приходится много, но все ли из нас знают что, часть уплаченных государству денег можно вернуть? Ведь если мы бережливы и экономны, мы обязательно должны знать, в каких случаях мы можем вернуть свои денежки. Возврат средств осуществляется путем подачи в Федеральную Налоговую Службу (ФНС) пакета документов.

Такой возврат средств, за определенные виды расходов гражданина России называется налоговым вычетом.

Что же такое налоговый вычет?

налоговый вычет


Кто имеет право на возврат налоговых вычетов?


Подать пакет документов для возврата налоговых вычетов может только гражданин Российской Федерации, являющийся налоговым резидентом, то есть работает по трудовому договору, получает заработную плату и прочие виды дохода, из которых в бюджет государства выплачивает налог на доход физических лиц (НДФЛ) в размере 13%.

Поэтому, для того чтобы рассчитывать на получение налогового вычета, нужно сначала эти налоги отчислять в казну государства, то есть, иметь работу и платить налоги со своих доходов. Если вы не платите налоги, соответственно и не можете подать на возврат налоговых вычетов, даже если понесенные вами расходы будут соответствовать установленным категориям.

А также есть список тех, кто НЕ может подать пакет документов на налоговые вычеты:

  • индивидуальные предприниматели;

Так как индивидуальные предприниматели работают в специальных налоговых режимах и не декларируют доходы, облагаемые по ставке 13%, соответственно сдать декларацию на налоговые вычеты им нельзя.

  • граждане пенсионного возраста;
  • женщины, находящиеся в декретном отпуске;
  • другие категории граждан, получающих различные пособия от государства;

Эти 3 категории людей получают свой доход (пенсии, пособия), «чистыми» деньгами на руки, поэтому и не облагаются налогом.

  • студенты;
  • безработные

Студенты, получающие стипендии, а также безработные получающие пособие по безработице в рамках статьи 217 Налогового кодекса России также освобождены от уплаты подоходного налога, соответственно и не могут рассчитывать на получение налогового вычета.


Процедура возврата налогового вычета


Если говорить более простым языком, то процедура возврата налогового вычета выглядит следующим образом…

Вы работаете, ваш работодатель платит вам зарплату, из которой вы, платите государству 13% от своего дохода (этот налог, который вы платите государству называется налог на доходы физических лиц — НДФЛ). В течение года вы платите этот налог, но из этих средств, выплаченных государству, вы имеете право подать налоговую декларацию на возврат части средств. И за ваши понесенные расходы в определенных категориях, установленных государством и на определенные цели государство возвращает вам определенную сумму, зависящую от ваших доходов в течении года, и суммы расходов.

Кроме отчислений налога государству со своей заработной платы, физические лица должны платить налоги и за все остальные виды своих доходов.

Вот с этих других доходов, его получатель должен самостоятельно указать в декларации сумму дохода.

Из суммы заработной платы, полученной в течение года от работодателя и прочих доходов налогоплательщика складывается общая сумма, облагаемая налогом 13% (НДФЛ).


Пример расчета налога на доход физического лица (НДФЛ)


Вот пример расчета налога на доходы физического лица в размере 13%, при условии, что у налогоплательщика в течение года было только получение зарплаты от работодателя, без прочих доходов.

Пример.

Вася Васечкин — наемный работник, и каждый месяц работодатель выплачивает ему зарплату в 30 000 р. В год доход Васечкина составляет 360 000 р.

Вот с этой суммы он и должен отчислять 13% государству. Причем 13% налог отчисляется каждый месяц.

Что получаем в итоге?

Работодатель начислил за месяц работы Васечкину зарплату в 30 000 р., из нее тут же работодатель удерживает 13% налог, которую сам за вас отчисляет в налоговую инспекцию.

Таким образом, 30 000 р. * 13% = 3 900 р. — эту сумму Васечкин отчисляет в качестве подоходного налога.

А «чистыми» ему остается 30 000 р — 3 900 р. = 26 100 р.

Считаем за 1 год (12 мес.) — 26 100 р.* 12 мес. = 313 200 р. — «чистый» доход Васечкина за 1 год.

Далее, считаем сумму уплаченного в Федеральную Налоговую Службу подоходного налога (НДФЛ) за год — 3 900 р. * 12 мес = 46 800 р.


Выводы 


Вернуть часть своих денежек посредством налогового вычета, уплаченных в виде налога государству довольно просто. На первый взгляд кажется, что много нюансов и это сложно, но вникнув и разобравшись можно без напряга получить налоговые вычеты. Конечно, для кого-то несколько тысяч рублей, полученных от государства в виде налогового вычета, допустим, за обучение своего ребенка, покажется суммой несущественной. Но, тут нужно помнить про то, что если таких вот «источников» дохода у вас будет много, то и сумма даже за 1 год набежит довольно приличная. А как вы прекрасно знаете, копейка — рубль бережет!

Надеюсь, из этой статьи вы поняли, кто имеет право на налоговые вычеты.

А также советую прочесть статью про Стандартные налоговые вычеты.

Если у вас остались вопросы по этой статье, или есть что добавить, пишите в комментариях, а также подписывайтесь на мой блог.

Дальше будет еще интереснее!

Рассказать друзьям
Вверх

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: